Waarom kiezen families voor een familiehypotheek?

De spaarrente staat in 2026 bij de meeste banken rond de 2%. Ouders die geld uitlenen aan hun kind tegen een marktconforme rente van bijvoorbeeld 4% behalen een aanzienlijk hoger rendement. Dat geld blijft bovendien binnen de familie.

Een familiehypotheek afsluiten is niet ingewikkeld. Wat wél lastig is, is het jarenlang bijhouden van de administratie. De Belastingdienst verwacht dat je de lening zakelijk behandelt. Dat betekent een schriftelijke leningovereenkomst, een onderbouwde rente, een aflossingsschema dat je daadwerkelijk volgt en elk jaar een overzicht van betaalde rente en aflossing voor de belastingaangifte.

Families beginnen vaak enthousiast met een zelfgemaakt Excel-bestand. Na twee of drie jaar blijkt dat bestand verouderd, niet meer kloppend na een extra aflossing of rentewijziging, en niet deelbaar met de ander. De ouders hanteren andere bedragen dan het kind, de boekhouder vraagt om documenten die er niet zijn en bij de belastingaangifte is het elk jaar weer zoeken. Wij zien dat patroon bij honderden families.

Geld lenen binnen de familie is persoonlijk. Juist daarom is het belangrijk dat iedereen naar dezelfde cijfers kijkt. Op familiehypotheekoverzicht.nl loggen zowel de ouders als het kind in op hetzelfde dashboard. Beide partijen zien dezelfde actuele stand: de restschuld, de betaalde rente, het aflossingsschema en de gegenereerde documenten.

Dat voorkomt misverstanden. Geen discussie meer over hoeveel er dit jaar al is afgelost, geen verschil van inzicht over de restschuld en geen losse Excel-bestanden die ieder voor zich worden bijgehouden. Ouders die meerdere kinderen helpen zien in één overzicht hoe elke lening er op dit moment voorstaat.

De Belastingdienst behandelt een familiehypotheek fiscaal hetzelfde als een bankhypotheek, maar controleert strenger of de lening echt zakelijk is opgezet. Dat betekent concreet dat de rente marktconform moet zijn: niet te laag (anders beschouwt de fiscus het verschil als schenking) en niet te hoog (anders wordt de extra aftrek niet geaccepteerd). Op onze pagina over de regels van de Belastingdienst lees je precies welke eisen gelden.

Daarnaast moet de lening in maximaal 360 maanden annuïtair of lineair worden afgelost als je aanspraak wilt maken op hypotheekrenteaftrek. Kies je voor aflossingsvrij? Dan vervalt de renteaftrek volledig. Dat is een keuze die je bewust moet maken. Op familiehypotheekoverzicht.nl kies je bij het aanmaken van de lening het juiste aflossingsschema en zorgt het platform ervoor dat je er niet van afwijkt.

Voor de ouders valt de uitstaande lening in box 3 als vordering. Het is goed om vooraf te berekenen wat de fiscale gevolgen daarvan zijn. Onze voorbeeldberekening geeft je daar inzicht in.